2019학년도 학교법인 김포학원

법인회계 세입․세출 결산서

1. 세입․세출 예산액 :     178,695,000원

2. 세 입 결 산 액(A) :     166,225,586원

3. 세 출 결 산 액(B) :      67,907,480원

4. 차인잔액(C=A-B) :      98,318,106원

김포외국어고등학교

【서식 7】

기구 및 정․현원 일람표

[ 작성기준 : 예산 - 3.1.  결산 - 2.28. ]

1. 일반현황

법인설립 인 가 년 월 일	설립자 (한 자)	이사장 인적사항				전화번호
		성 명 (한 자)	생년월일	학력	경력	법 인 사무실	이사장 자택
‘04.11.11	전병두 (田炳斗)	전병두 (田炳斗)	1949.5.13	․	․	031)996-7700	․

※ 작성요령 : 관외법인도 작성하며 지역교육청에서는 법인별 제출 할 것.

2. 법인 정․현원 현황                                              (단위 : 명)

구 분	사 무 직							기능직	계
	4급	5급	6급	7급	8급	9급	소계
정 원		1		1			2	0	2
현 원
증 감		△1		△1			△2	0	△2

※ 작성요령 : 관내법인만 작성.

ㅇ 학 교 : 해당없음

【서식 41】

법인회계 결산 총괄표

1. 세 입

(단위 : 원)

관 별	결산액	구성비 ( % )	최종 예산액	비교증감	비 고
1. 재 산 수 입	49,572,091	29.8	59,234,000	-9,661,909
2. 사 업 수 입	0	0	0	0
3. 투 자 수 입	0	0	0	0
4. 과년도 수입	0	0	0	0
5. 이 월 금	69,589,272	41.9	69,589,000	272
6. 기부 원조금	0	0	0	0
7 고정부채 입금	25,200,000	15.2	25,200,000	0
8. 잡 수 입	21,864,223	13.1	24,672,000	-2,807,777
세 입 합 계	166,225,586	100	178,695,000	-12,469,414

2. 세 출

(단위 : 원)

관 별	결산액	구성비 ( % )	최종 예산액	비교증감	비 고
1. 이 사 회 비	0	0	0	0
2. 사 무 비	4,083,770	6.0	2,429,000	1,654,770
3. 재산조성비	33,561,600	49.4	52,003,000	-18,441,400
4. 전 출 금	30,000,000	44.2	30,000,000	0
5. 투 자 비	0	0	0	0
6. 과년도지출	0	0	0	0
7. 상 환 금	0	0	94,000,000	-94,000,000
8. 수 혜 금	0	0	0	0
9. 잡 지 출	262,110	0.4	263,000	-890
10. 예 비 비	0	0	0	0
세 출 합 계	67,907,480	100	178,695,000	-110,787,520

[서식 38]
법인회계 결산 성질별조서
(단위 : 원)
구 분		예(결)산 성질별 내역
관 명	과 목 명	결산액(A)	관내 구성비 (A/Y,%)	전체 구성비 (A/X,%)
이사회비	이사회운영비(Y1)	0	0.0%	0.0%
사무비	봉급	0	0.0%	0.0%
	수당	0	0.0%	0.0%
	법인운영비	4,083,770	100.0%	6.0%
	소 계(Y2)	4,083,770	100.0%	6.0%
재산조성비	재산매입비	0	0.0%	0.0%
	시설비	828,190	2.4%	1.2%
	재산유지비	15,196,640	45.3%	22.4%
	공과보험료	17,536,770	52.3%	25.8%
	소 계(Y3)	33,561,600	100.0%	49.4%
전출금	법인전출금(Y4)	30,000,000	100.0%	44.2%
투자비	투자비(Y5)	0	0.0%	0.0%
과년도지출	과년도지출(Y6)	0	0.0%	0.0%
상환금	원금상환금	0	0.0%	0.0%
	임대보증금 환급	0	0.0%	0.0%
	소 계(Y7)	0	0.0%	0.0%
수혜금	장학금(Y8)	0	0.0%	0.0%
잡지출	보상금	0	0.0%	0.0%
	소송비	262,110	100.0%	0.4%
	기타제지출	0	0.0%	0.0%
	소 계(Y9)	262,110	100.0%	0.4%
예비비	예비비(Y10)	0	0.0%	0.0%
		0	0.0%	0.0%
		0	0.0%	0.0%
총 계(X)		67,907,480		100.0%
※ 관내구성비, 전체구성비, 집행비율은 모두 비율(%)로 나타내며, 소수 둘째자리에서 반올림하여 소수 첫째자리까지 표기(예시 : 15.1% 등)
※ 예.결산서 제출시 작성하고, 추경시는 생략. 예산은 천원단위, 결산은 원단위

【서식 25】

채무확정액조서

(단위 : 원)

회계 및 소관			사 항	금 액
관	항	목
재산조성비	재산관리비	재산유지비	2월분 전기요금	1,644,730
합계				1,644,730

※ 임대보증금 별도

* 339-029517-04-063(법인회계통장 잔액증명서상 잔액 23,600,887원) - 2월분 전    기요금(채무액 1,644,730원)= 21,956,157원이 나옵니다

【서식 17】

감 사 보 고 서

본인등은 사립학교법 제19조 제4항 및 사학기관재무회계규칙 제41조에 의하여 학교법인 김포학원의 2019.3.1.부터 2020.2.29.로 종결되는 2019학년도의 법인및 학교회계에 속하는 수입과 지출에 관한 제반 증빙 문건과 장부를 일반적인 감사기준에 따라 감사를 실시하였습니다. 결산서의 각항은 정확하였으며 그 회계처리는 적정하였습니다. 다만, 법인 및 학교운영시 수익구조개선과 시설관리에 대해 아래의 방안대로 개선 할 것을 권고합니다.

(다음)

1. 결산내역 기재

가. 법인회계

◆세입 : 166,225,586원정 ◆세출 :  67,907,480원정 ◆잔액 :  98,318,106원정

나. 학교회계

◆세입 : 10,442,024,279원정 ◆세출 : 9,610,886,295원정 ◆잔액 : 831,137,984원정

2. 개선사항

가. 법인 수익용 기본재산 수익성 확보

- 법인운영의 안정성을 위하여 수익용 기본재산의 수익성을 높일수 있는 방안을         수립하고, 수익성 안정을 위하여 수익용 재산의 처분을 권고합니다.

나. 학교회계 재무구조의 개선과 시설관리 철저

- 학생수 감소로 예산이 축소되는 만큼 수익구조를 다각화 할수 있도록 검토하고, 소모성 경비 최소화와 철저한 시설관리로 예산 결손을 최소화 할 것을 권고합니다.

2020.  4.  06.

학교법인 김포학원

감  사   석 순 필 (인)

감  사   장 은 복 (인)

피감사자(입회인): 법인실장   전 햇 님  (인)

학교법인 김포학원 이사장 귀하

※ 반드시 자필 서명 날인할 것.

【서식 45】

수익용기본재산 수입실적조서

가. 토지(대지, 임야, 전, 답) 및 건물

재산의 종류	면 적(㎡)	평가액	총수입액	필요경비	순수익액	운영방법
토지	648.10	1,147,137,000
건물	2,997.87	1,632,695,349	49,950,000		49,950,000	임대

※ 작성요령

1. 재산의 종류 : 소재지별로 구체적으로 기재한다.

2. 운영방법 : 농지의 경우 자경 또는 임대료, 대지 및 건물은 임대등으로 기재한다.

3. 총수입액과 순수익액을 일치시킨다. 만약 토지, 건물의 유지관리를 위해 필요경비가           있을시 예산에 편성․집행하여야 한다.

나. 현금 및 유가증권

재산의 종류	금 액	이율 또는 배 당 금	총수입액	필요경비	순수익액
정기예금	138,000,000	2.03%	2,801,400	431,400	2,370,000
선급법인세				378,220	378,220
합계			2,801,400	809,620	2,748,220

※ 작성요령

1. 총수입액 : 세전 수입

2. 필요경비 : 세금 기재

3. 순수익액 : 세후 수입

다. 수익액 집행내역

재산의 종 류	순 수익액	집 행 내 역
		법 정 부담금	법 인 운영비	교 육 시설비 부담액	제 세 공과금	감 가 상각비	학 교 운영비	재 투자비	계
건물	52,698,220	31,077,680	4,083,770	0	17,536,770	0	0	0	52,698,220

【서식 46】

수익용기본재산중 정기예금별 조서

일련 번호	정기 예금액	예 치 은행명	계좌번호	예치일	예치 기간	이율 (%)	세전	세금	세후	비 고
1	138,000,000	기업	339-029517-13-082	18.09.10	19.09.10	2.03	2,801,400	431,400	2,370,000	만기
계							2,801,400	431,400	2,370,000

※ 첨부서류

- 잔액증명서

- 잔액증명서상에 질권, 근저당권 등의 설정을 제한하는 “지급정지”를 명시하여 제출

- 예금통장 (사본)

․위 예금통장 사본은 계좌번호 및 예금주명의가 있는 면과 금액이 기재되어

있는 면의 사본을 같이 제출

【서식 47】

임대보증금 사용조서

(단위 : 천원)

임대보증금액	사용금액	사용내역
55,000	55,000	정기예금

【서식 14】

집행잔액조서

1. 세입총액 : 일금 166,225,586원정

2. 세출총액 : 일금  67,907,480원정

3. 차인잔액 : 일금  98,318,106원정

○ 잉여금 현황

(단위 : 원)

세계잉여금 (A)	이 월 액(B)				적립금 (법인비) (C)	순세계잉여금 (D=A-B-C)	비고
	소계(E)	명시이월	사고이월	계속비이월
98,318,106	0	0	2,182,420	0	0	96,135,686

○ 이월액 내역

(단위 : 원)

항목	상세내역	이월액	이월사유	비고
임대보증금 미환급금	인더스부동산(101호) 36,000,000원 오피스타운(304호) 4,000,000원 동일중기(403호) 5,000,000원 태양하이테크(407호) 5,000,000원 태양하이테크(408호) 5,000,000원	55,000,000	임대보증금 반환 예정금
집행잔액 이월	집행잔액	41,135,686	집행잔액
사고이월	사고이월액	2,182,420	사고이월	노후시설보수.미지급공과금
합계(F)		98,318,106

※ 이월액 소계(E)와 합계(F)의 금액은 일치 시킬 것

※ 항목이나 상세내역은 학교에서 추가하여 작성 가능

【서식 19】

예금잔액 불부합 조서

1. 불부합 내용                                                          (단위:원)

결산잔액(A)	예금잔액증명서상 잔액 (B)	차 액 (A-B)	비 고
98,318,106	98,318,128	-22

2. 불부합 사유

구분		일자		건명		금액		비 고
세입		2020.02.29		법인카드계좌 잔액		166,225,608
세출		2020.02.29				67,907,480
세입합계(A)	166,225,608		세출합계(B)		67,907,480		차액(A-B)		98,318,128

위와 같이 불부합함을 확인함.

2020년  4월    일

학교법인 김포학원 이사장  (사인)    직인